Presupuesto, proforma y factura: las diferencias
| Documento | ¿Cuándo se usa? | ¿Tiene efecto fiscal? |
|---|---|---|
| Presupuesto | Estimación previa informal, suele incluir validez limitada | No |
| Factura proforma | Documento formal previo que el cliente necesita para trámites (banco, aduana, aprobación interna) | No |
| Factura ordinaria | Tras completar el servicio o entregar el producto; es el documento contable definitivo | Sí — IVA, IRPF |
Cómo crear una factura proforma con esta herramienta
Rellena los datos como en una factura normal
Emisor, cliente, conceptos, IVA y totales. La herramienta genera el mismo formato visual que una factura definitiva.
Usa el prefijo "PRO" en la numeración
Escribe en el campo de número: PRO-2026-001. Así quedará claro que es una proforma y no interferirá con tu numeración de facturas definitivas.
Añade "PROFORMA" en las notas
En el campo Notas adicionales escribe: "FACTURA PROFORMA — Este documento no tiene validez fiscal. Sujeto a confirmación del pedido."
Descarga y envía al cliente
El cliente podrá usar el PDF para sus trámites internos, bancarios o aduaneros. Cuando confirme, emite la factura definitiva con tu numeración normal.
Preguntas frecuentes sobre la factura proforma
¿Qué es exactamente una factura proforma?
Es un documento con el formato de una factura que informa al cliente sobre precios, cantidades y condiciones de una operación futura. No tiene validez fiscal ni contable: no genera obligaciones de IVA y no debe registrarse como ingreso.
¿Cuándo necesita mi cliente una proforma?
Principalmente en tres casos: importaciones y aduanas (para calcular aranceles antes de la expedición), financiación bancaria (el banco la pide para conceder un crédito documentario) y aprobaciones internas (grandes empresas que necesitan autorizar el gasto antes de confirmar el pedido).
¿Tengo que incluir el IVA en una proforma?
Es recomendable incluirlo para que el cliente sepa el importe total real que pagará. Pero recuerda que no genera obligación de liquidarlo hasta que emitas la factura definitiva.